Actuellement l’assurance vie est le produit d’épargne favori des Français. C’est le produit d’épargne que propose banques, assurances et conseiller en gestion de patrimoine ou gestion de fortune.
Avec les nouveautés de la loi TEPA l’argumentaire de l’exonération des droits de succession n’est plus ce qui motive les épargnants, mais l’assurance vie conserve son attrait puisqu’elle permet de transmettre en exonération de droit à un bénéficiaire (conjoint, enfant ou tiers) sous réserve de respecter la part réservataire (on dit que l’on peut agir sur la quotité disponible, c’est à dire la partie qui n’est pas réservée aux héritiers réservataires (conjoint et enfants).
La loi TEPA a d’ailleurs levé l’abattement de 30 000€ à 152 500€ pour transmettre en exonération de droit: cela signifie que vous pouvez transmettre à un tiers de votre choix jusqu’au environ de 152 000 € hors fiscalité si vous respectez la part réservataire.
Il faut néanmoins noter que l’abattement est ramené à 30 500€ dans le cas où le contrat d’assurance vie a été souscrit après 70 ans (les intérêts acquis sont exonérés de droit de succession).
Les différents contrats d’assurance vie.
Le contrat d’assurance vie mono-support ou fond euros
Son des contrats à fonds euros dont le capital est garanti fameux fonds en euros, qui sont investis dans des obligations assimilables au trésor « OAT »: Actuellement, les fonds en euros des contrats d’assurance vie mono-support rapportent souvent aux alentours de 4% l’an pour les meilleurs (hors prélèvements sociaux). Selon l’option que vous aurez choisi à la souscription de votre contrat «prélèvement forfaitaire libératoire » ou imposition sur le revenu. Le choix est à faire selon votre tranche d’imposition.
Pour ceux qui parmi vous ont un contrat d’assurance vie mono support ouvert après 1991, votre contrat doit vous rapporter 3,5% maximum par an.
Vous pouvez transformer votre contrat en un contrat multi supports via le dispositif FOURGOUS* (L’amendement Fourgous vous permet depuis le 4 novembre 2005, de transformer un contrat d’assurance vie mono support en un contrat d’assurance vie multi supports tout en conservant l’antériorité fiscale. Vous conservez votre antériorité soit la même date de souscription.)
Ce contrat peut être souscrit auprès de votre banque ou chez votre assureur mais vous ne bénéficierez pas forcement de tous les avantages que peut vous apportez l’assurance vie ni le conseil en matière de fiscalité. Et suivi personnalisé que vous auriez en souscrivant à un contrat multi supports)
Le contrat d’assurance vie multi supports ou unités de compte
Contrat d’assurance vie qui vous permet de mélanger sur un fond en euros, la possibilité d’investir sur des supports diversifiés appelés unités de compte.
Les unités de compte peuvent être des SICAV, FCP, de la gestion sous mandat, en OPCVM… Cela permet de dynamiser l’investissement en profitant de la performance des marchés actions ou obligations du monde entier.
Les contrats d’assurance vie multi supports sont mis en avant car les supports en unités de compte permettent aux épargnants de gagner plus, car chacun y trouve son compte. Les risques sont plus grand, ce type d’investissement nécessite de rentrer dans profil à risque mais si vous êtes bien conseiller ou doté d’une bonne culture financière, les gains sont plus importants.
Sur les contrats en fond euros l’état prélève tous les ans la CSG et la CRDS sur le multi support les prélèvements s’effectuent qu’au moment du retrait ou de la clôture du contrat, créant une économie d’environ 10% sur la performance tous les ans.
Vous avez un profil prudent vous n’aimez pas l’idée de prendre des risques placer tout en fond en euros si vous pensez que le marché est dans une tendance baissière.
Si vous avez une culture financière et un conseiller, n’hésitez pas à l’inverse à placer la totalité de vos fonds sur des supports en actions en ne mettant pas tous vos œufs dans le même panier, diversifiez les fonds, quand vous sentez que le marché est sur une tendance haussière.
Pour les contrats en unité de compte, nous préconisons une souscription de contrat auprès de spécialistes financiers conseillers en investissement financier tels que courtierprive.com et non pas des commerciaux sachant que des arbitrages sont nécessaires quand il y a un retournement de marché, votre contrat ne doit pas dormir si vous souhaitez qu’il vous rapporte.
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Souscrire une assurance vie pas seulement pour préparer sa retraite
L’assurance vie bénéficie d’un cadre fiscal attrayant pour bénéficier de revenus complémentaires.
C’est un aussi un placement patrimonial indispensable pour compléter ses revenus.
L’assurance vie a aussi une utilité en tant que produit de capitalisation et en vue de la transmission du patrimoine. Les rachats partiels sont équivalents à des rentes mais ont l’avantage de bénéficier d’une fiscalité limitée.
L’assurance est un produit de capitalisation avec un horizon d’investissement recommandé à plus ou moins long terme… Cependant, ce type de placement peut être extrêmement intéressant à court terme pour ceux d’entre vous qui ont de la trésorerie et qui souhaitent optimiser leurs revenus.
Avec la baisse de rentabilité des livrets A et compte à terme l’assurance vie est un moyen de placer sa liquidité même pour une durée de 6 mois est une très bonne solution car lors du retrait vous aurez une fiscalité moindre que sur un compte à terme (attention néanmoins aux droits d’entrée et prélèvement choisi au terme du contrat).
L’assurance vie dans l’attente d’un investissement immobilier propice et d’une stabilisation du marché.
Vous vendez un bien immobilier avant une période baissière de l’immobilier choisissez de placer cette argent dans un contrat d’assurance-vie même en fond euros cela vous rapportera au maximum 4.70% sur fond euros. Si vous choisissez le meilleur contrat sans frais d’entrée. En attendant que le marché immobilier se stabilise ou arrive à son point bas vous aurez bénéficié d’un taux d’intérêt sans perdre l’argent que vous auriez perdu en achetant un bien immobilier au point haut du marché. Les intérêts générés par votre contrat vous permet d’auto paye un loyer et si en un an le marché baisse de plus de 10% vous aurez été gagnant en attendant de trouver la bonne affaire cela permet d’être attentiste.
Le cadre fiscal des rachats partiels
Un rachat partiel sur une assurance vie constitue en fait le retrait d’une partie de l’investissement. En cas de retrait total, on parlera de rachat total.
Les rachats effectués sur un contrat d’assurance vie sont fiscalisés en fonction de l’antériorité fiscale du contrat:
- Contrat de 4 et 8 ans, la part d’intérêts comprise dans le rachat effectué subit un PFL de 15% auquel il faut ajouter les PS de 11%.
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Contrat supérieur à 8 ans, la part d’intérêts comprise dans le rachat effectué subit un PFL de 7,5% auquel il faut ajouter les PS de 11%. Le PFL donne dans ce cas le droit à un avoir fiscal de même montant dans la limite de 4 600 € par an pour un célibataire et de 9 200 € pour un couple.
Dans la pratique, cela veut dire que si vous effectuez des rachats sur votre contrat après 8 ans, ils seront dans plus de 90% des cas défiscalisés.
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L’assurance vie et le bouclier fiscal
La nouveauté de la loi TEPA est l’exonération des droits de succession entre conjoints, l’instauration d’un bouclier fiscal limite l’imposition totale (IR, ISF, impôts locaux, CSG et CRDS) à 50% des revenus crée également des opportunités pour l’assurance vie.
Cette mesure est destinée majoritairement aux anciens chefs d’entreprise qui ont cédé leur affaire et qui disposent désormais d’un patrimoine très important fortement taxé à l’ISF.
L’objectif du conseiller en gestion est donc de minimiser les revenus pris en compte dans le bouclier fiscal pour limiter l’imposition.
Or, les produits générés par les contrats d’assurance vie multi supports (investis au moins à hauteur de 20% en unités de compte pour éviter la requalification en contrat mono support) ne sont pas pris en compte dans le calcul du bouclier fiscal.
En conclusion, l’assurance vie multi supports est une merveilleuse opportunité pour tous ceux qui souhaiteraient bénéficier de ce dispositif.
Attention aux frais et au minimum garanti.
Si vous privilégiez le fond euros sachez qu’il faut choisir des compagnies qui offrent des fonds jeunes. Plus adaptable. Actuellement certaines compagnies proposent des gains allant de 3,50 à 4,80 % de fonds garantis. Choisissez le meilleur.
Ensuite la plupart des compagnies demandent des droits d’entrés qui permettent de payer leurs conseillers. Ceux-là sont négociables et plus vous aurez d’argent et plus ils seront négociables. Sachez que plus les droits d’entrées sont chers et plus cela pénalisera votre investissement du montant initial et votre retour sur investissement s’en trouvera pénalisé.
Auprès d’un conseiller (banque, assurance, indépendant), vous avez un pouvoir de négociation sur les frais, surtout dans les banques et les compagnies d’assurance. En ce qui concerne les Conseillers en Gestion de Patrimoine Indépendants classique (CGPI), vous ne pourrez pas trop négocier car les droits d’entrée sont en parti leur rémunération (certains CGPI Les frais d’entrée sont donc des frais négociables en fonction du client mais d’autres frais, les frais de gestion des fonds (frais qui sont calculés dans la performance du fonds) sur lesquels vous investissez ne sont pas négociables.
Privilégier les contrats avec un large choix de supports.
Nos spécialistes suivent régulièrement la performance des meilleurs fonds euros et de tous les autres supports.
Pour qu’un contrat vous rapporte il faut diversifier les supports ce qui vous permettra de gagner beaucoup plus que du 5% même sur du court terme.
Le choix des supports se fait en fonction des paramètres indicateurs économiques et politiques, des marchés français et étrangers, de divers thématiques « or, pétrole, marchés des énergies renouvelables etc….
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